C0203-委托投资持仓表

表中文名

数据项名称

监管规范

数据项填报说明

委托投资持仓表

委托编号

委托投资管理合同号码。如有公司内部合同编号则填报公司内部合同编号。

1、填报委托投资管理合同号码。如有公司内部合同编号则填报公司内部合同编号。
2、不可填报集团EAST规范默认值或其他无效数据。

委托投资持仓表

资产名称

填写确权登记等有关机构登记的资产名称，若无填写合同上的资产名称。

1、填报确权登记等有关机构登记的资产名称，若无填报合同上的资产名称。
2、不可填报集团EAST规范默认值或其他无效数据。

委托投资持仓表

资产代码

填写确权登记等有关机构登记的资产代码，若无填写机构自定义代码。

1、填报确权登记等有关机构登记的资产代码，若无填报机构自定义代码。
2、不可填报集团EAST规范默认值或其他无效数据。

委托投资持仓表

资产类型

参照《业务代码表》中的“资产负债统计科目代码”，填报代码。

参照《业务代码表》中的“资产负债统计科目代码”，填报代码。

委托投资持仓表

资产到期日

资产到期日期，如无明确到期日，填写默认值99991231。格式：YYYYMMDD。

1、按照YYYYMMDD格式填报资产到期日期。
2、如无明确到期日，填写默认值“99991231”。

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估值方法

参照《业务代码表》中的“估值方法代码”，填报代码。

参照《业务代码表》中的“估值方法代码”，填报代码。

委托投资持仓表

会计核算方法

适用会计准则。参照《业务代码表》中的“会计核算方法代码”，填报代码。

1、填报会计科目体系适用的会计准则。
2、参照《业务代码表》中的“会计核算方法代码”，填报代码。

委托投资持仓表

会计分类

参照《业务代码表》中的“会计分类代码”，填报代码。

参照《业务代码表》中的“会计分类代码”，填报代码。

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成本

初始购置成本、历史（净价）成本或摊余（净价）成本。适用金融工具确认和计量（2017）的金融资产初始成本按公允价值计量。单位：元。

1、填报初始购置成本、历史（净价）成本或摊余（净价）成本。适用金融工具确认和计量（2017）的金融资产初始成本按公允价值计量。
2、单位：元。

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账面余额

指没有扣除减值准备的账面余额。单位：元。

1、填报没有扣除减值准备的账面余额。
2、单位：元。

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减值准备

按持有该资产对应的“减值准备”科目余额填列。单位：元。

1、按持有该资产对应的“减值准备”科目余额填报。按照贷方科目余额填报。
2、单位：元。

委托投资持仓表

账面价值

指扣除减值准备后的账面余额，等于该资产账面余额与减值准备之差。单位：元。

1、填报扣除减值准备后的账面余额，等于该资产账面余额与减值准备之差。
2、填报数据需符合公式“账面价值”=“账面余额”-“减值准备”。
3、单位：元。

委托投资持仓表

公允价值

指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。单位：元。

1、填报市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
2、单位：元。

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公允价值变动

指持有该资产对应的“公允价值变动”当年累计发生额。单位：元。

1、填报持有该资产对应的“公允价值变动”当年累计发生额。
2、单位：元。

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公允价值变动损益

指持有该资产对应的“公允价值变动损益”当年累计发生额。单位：元。

1、填报持有该资产对应的“公允价值变动损益”当年累计发生额。
2、单位：元。

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已实现收益

金融工具确认和计量（2006）包括各项投资产生的利息收入、价差收入、股利红利收入和相关交易费用等当年累计发生额，不包括减值准备。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2006）：填报包括各项投资产生的利息收入、价差收入、股利红利收入和相关交易费用等当年累计发生额，不包括减值准备。
2、单位：元。

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其他收益

填写除“投资收益”、“利息收入”、“公允价值变动损益”之外的资金运用收益当年累计发生额，包括投资性房地产出租净收益（租金减去成本）、长期股权投资“营业外收入”等。单位：元。

1、填报除“投资收益”、“利息收入”、“公允价值变动损益”之外的资金运用收益当年累计发生额，包括投资性房地产出租净收益（租金减去成本）、长期股权投资“营业外收入”等。
2、单位：元。

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资产减值损失

金融工具确认和计量（2006）指持有该资产对应的“资产减值损失”当年累计发生额。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2006）：填报持有该资产对应的“资产减值损失”当年累计发生额。
2、按损益实际发生情况填报，一般以负号填列。
3、单位：元。

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信用减值损失

金融工具确认和计量（2017）：金融工具信用损失当年累计发生额。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2017）：填报金融工具信用损失当年累计发生额。
2、按损益实际发生情况填报，一般以负号填列。
3、单位：元。

委托投资持仓表

其他资产减值损失

金融工具确认和计量（2017）：除“信用减值损失”外，其他资产减值损失当年累计发生额。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2017）：填报除“信用减值损失”外，其他资产减值损失当年累计发生额。
2、按损益实际发生情况填报，一般以负号填列。
3、单位：元。

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利息收入

金融工具确认和计量（2017）：以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入当年累计发生额。其他项目的利息收入不得计入本项目。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2017）：填报以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入当年累计发生额。其他项目的利息收入不得计入本项目。
2、单位：元。

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投资收益

金融工具确认和计量（2017）：对外投资收益或损失当年累计发生额。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2017）：填报对外投资收益或损失当年累计发生额。
2、单位：元。

委托投资持仓表

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

金融工具确认和计量（2017）：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产当年累计发生额。单位：元。

1、金融工具确认和计量（2017）：填报以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产当年累计发生额。
2、单位：元。

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五级分类

参照《业务代码表》中的“五级分类代码”，填报代码。

参照《业务代码表》中的“五级分类代码”，填报代码。

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会计期间

归属期间。格式：YYYYMM，年度审计报告出具后报送审计调整后数据。

1、按照YYYYMM格式填报数据归属会计期间。
2、报送年度审计后数据时，按照YYYY13的格式填报。

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报送周期

参照《业务代码表》中的“报送周期类型代码”，填报代码。

1、参照《业务代码表》中的“报送周期类型代码”，填报代码。
2、月报数据填报“4”，年度审计后数据填报“1”。